Poznaj svojo stranko (KYC/CDD)
KYC ("Poznaj svojo stranko") je bistveni element sistema preprečevanja pranja denarja pri vsakem zavezancu.
V mednarodni terminologiji se uporablja več podobnih izrazov, ki jih bomo razložili v nadaljevanju
Kaj je postopek identifikacije stranke - CIP (angl. Customer Identification Process)?
Ko potencialna stranka želi odpreti račun ali skleniti poslovno razmerje, mora zavezanec preveriti identiteto stranke.
S preverjanjem identitete stranke zavezanec potrjuje, da je stranka resnično oseba ali subjekt, za katerega se predstavlja. Proces vključuje zbiranje in preverjanje celovitih informacij o identiteti posameznika ali družbe.
Kaj je skrbni pregled stranke - CDD (angl. Customer Due Diligence)?
Skrbni pregled stranke (CDD) vključuje ocenjevanje tveganja, ki ga posamezna stranka lahko predstavlja za zavezanca. Proces CDD se začne z zbiranjem identifikacijskih podatkov — kot so ime, datum rojstva in naslov ali podatkov o registraciji podjetja in nadaljuje z ocenjevanjem:
- namena in predvidene narave poslovnega razmerja,
- izvora sredstev, ki bodo predmet poslovnega razmerja,
- dejavnosti stranke.
V kolikor je pregled stranke dobro izveden, zagotavlja, da zavezanci pridobijo razumevanje o dejavnosti stranke in njenem pričakovanem poslovanju. To znanje kasneje omogoča prepoznavanje neobičajnih ali sumljivih dejavnostih, ki bi lahko nakazovale pranje denarja ali drugih nedovoljenih aktivnosti.
Vrste skrbnega pregleda
Skrbni pregled stranke se izvaja na različnih ravneh glede na tveganje, ki ga predstavlja stranka. Zavezanci prilagajajo obseg in pogostost preverjanja glede na verjetnost, da bi stranka lahko bila vključena v sumljive ali nezakonite aktivnosti.
- Poenostavljeni skrbni pregled SDD (angl. Simplified Due Diligence): Poenostavljeni pregled se lahko uporablja pri strankah, za katere se ocenjuje, da predstavljajo nizko ali zanemarljivo tveganje. V takšnih primerih je obseg preverjanja in stalnega spremljanja manjši, saj je tveganje pranja denarja ali financiranja terorizma zelo majhno.
- Običajni (standardni) pregled CDD: Ta kategorija zajema večino strank, katerih profil tveganosti je srednji. Zavezanci izvedejo standardne postopke preverjanja, zberejo osnovne identifikacijske podatke in podatke o dejavnosti. Njihove transakcije in aktivnosti se redno spremljajo, da se zagotovi skladnost s pričakovanim profilom stranke in njenim pričakovanim ravnanjem.
- Poglobljeni pregled EDD (angl. Enhanced Due Diligence): Se mora izvajati za stranke, ki predstavljajo višjo stopnjo tveganja kot je na primer večjo verjetnost vključenosti stranke v dejavnosti ali opravljanje transakcij, ki bi lahko bile indikator za pranje denarja, korupcijo ali druge nedovoljene aktivnosti. Sem pogosto sodijo politično izpostavljene osebe (angl. PEP), podjetja s kompleksnimi finančnimi strukturami ali stranke iz držav z visokim tveganjem. Pri poglobljenem pregledu morajo zavezanci pridobiti poleg ukrepov, ki so predvideni za običajni pregled, pridobiti dodatno dokumentacijo in informacije, da potrdijo identiteto stranke, razumejo izvor sredstev in določijo namen transakcij. Takšne stranke so predmet strožje in stalne spremljave, kar vključuje pogostejše preglede in spremljavo negativnih medijskih objav.