Nova uredba AMLA

Novi okvir EU-a za sprječavanje pranja novca: Paket AML i uspostava tijela AMLA

Europska unija je 2024. godine dovršila dalekosežnu reformu svojeg okvira za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma (SPNFT) – poznatu kao paket AML. Osim jačanja postojećih obveza, reforma uvodi novo nadzorno tijelo na razini EU-a, Agenciju za sprječavanje pranja novca (AMLA), sa sjedištem u Frankfurtu. Agencija AMLA započet će sa svojim nadzornim aktivnostima 1. siječnja 2028., čime započinje nova era centraliziranog nadzora nad sprječavanjem pranja novca i financiranja terorizma unutar Europske unije.

Ovaj pregled iznosi sastavnice paketa AML, njegove glavne implikacije i ključne korake koje bi obveznici trebali poduzeti kako bi se pripremili.

1. Pregled paketa AML

Paket AML sastoji se od četiri zakonodavna instrumenta, od kojih svaki uređuje određeni aspekt režima EU-a za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma:

1.1. Uredba o informacijama koje prate prijenose novčanih sredstava i određene kriptoimovine

Uredba (EU) 2023/1113 (31. svibnja 2023.) uređuje informacije koje prate prijenose novčanih sredstava i određene kriptoimovine.
Postaje izravno primjenjiva u cijelom EU-u 30. prosinca 2024. Do tada će Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo (EBA) izdati detaljne smjernice o provedbi restriktivnih mjera za prijenose novčanih sredstava i kriptoimovine.

1.2. Uredba o osnivanju agencije AMLA

Uredba (EU) 2024/1620 (31. svibnja 2024.) uspostavlja Agenciju za sprječavanje pranja novca (AMLA) kao novo središnje tijelo za nadzor nad sprječavanjem pranja novca i financiranja terorizma u EU-u.
Uredba se primjenjuje od 1. srpnja 2024., a rad agencije AMLA započinje godinu dana kasnije.

1.3. Uredba o sprječavanju pranja novca (AMLR)

Uredba (EU) 2024/1624 (31. svibnja 2024.) utvrđuje jedinstvene, izravno primjenjive zahtjeve za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma za sve države članice.
Primjenjivat će se od 10. srpnja 2027., čime se usklađuju pravila koja su se prethodno provodila na različite načine prema nacionalnim zakonima.

1.4. Direktiva o sprječavanju pranja novca (AMLD6)

Direktiva (EU) 2024/1640 (31. svibnja 2024.) detaljno propisuje kako države članice moraju strukturirati svoje nacionalne sustave i institucije za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma. Ona zamjenjuje Direktivu (EU) 2015/849 (AMLD4) i mora biti prenesena u nacionalno zakonodavstvo do 10. srpnja 2027. Direktiva AMLD6 također mijenja Direktivu (EU) 2019/1937 o zaštiti osoba koje prijavljuju povrede prava Unije (zviždača).

2. Ključne reforme i implikacije

2.1. Jedinstven i proširen režim sprječavanja pranja novca

Paket AML predstavlja temeljitu reviziju postojećeg okvira AMLD4. Iako AMLD6 i AMLR značajno proširuju opseg obveznika – uključujući nogometne klubove i agente – oni također jačaju obveze vezane uz transparentnost, pristup registrima, nadzor i provedbu.
Korištenjem uredbi umjesto direktiva, EU postiže znatno veću usklađenost pravila za sprječavanje pranja novca među državama članicama.

2.2. Centralizirani nadzor agencije AMLA

Od siječnja 2028., agencija AMLA imat će izravne nadzorne ovlasti nad visokorizičnim financijskim institucijama i neizravni nadzor nad ostalima putem nacionalnih tijela. Također može izravno intervenirati u slučajevima hitnog ili prekograničnog rizika. U nefinancijskom sektoru, AMLA će koordinirati i podupirati nacionalne nadzornike i financijsko-obavještajne jedinice (FOJ), pomažući u pojednostavljenju izvješćivanja i ubrzavanju analize sumnjivih transakcija.

2.3. Razvoj tehničkih standarda i smjernica

AMLA će izdavati obvezujuće tehničke standarde, smjernice i preporuke obveznicima, nadzornim tijelima i FOJ-ima, osiguravajući dosljedno tumačenje i primjenu pravila za sprječavanje pranja novca u cijelom EU-u.

2.4. Poboljšana usklađenost i pravna sigurnost

Kombinacija izravno primjenjivih uredbi i standardiziranih tehničkih smjernica smanjit će fragmentaciju nacionalnih zakona o sprječavanju pranja novca. To stvara predvidljivije i ujednačenije okruženje za usklađenost – što je posebno korisno za prekogranične financijske grupacije koje posluju u više jurisdikcija EU-a.

2.5. Stroža pravila za kriptoimovinu i gotovinske transakcije

Prijenosi kriptoimovine iznad 1.000 EUR podlijegat će novim zahtjevima za transparentnost i sljedivost. U isto vrijeme, gotovinska plaćanja iznad 10.000 EUR bit će zabranjena, dok će transakcije između 3.000 i 10.000 EUR pokrenuti obveznu identifikaciju klijenta.

2.6. Proširenje kruga obveznika

Osim tradicionalnih financijskih institucija, nove kategorije kao što su nogometni klubovi i agenti potpadaju pod obveze sprječavanja pranja novca. Oni moraju uspostaviti sukladne okvire za sprječavanje pranja novca do 10. srpnja 2029. Primjenjivat će se određena izuzeća, npr. za trgovce robom koja nije luksuzna.

2.7. Prijelaz na strožu provedbu

I prije nego što se AMLD6 u potpunosti prenese, očekuje se da će regulatori pojačati nadzor u okviru postojećeg režima. Uspostavom agencije AMLA, snažniji i koordiniraniji pristup provedbi pojavit će se znatno prije 2027. godine. Obveznicima se stoga savjetuje da iskoriste prijelazno razdoblje za preispitivanje, testiranje i jačanje svojih kontrola za sprječavanje pranja novca.

3. Priprema za novi okvir

Obveznici bi trebali započeti rano usklađivanje s paketom AML. I AMLR i AMLD6 već daju jasnu sliku o očekivanjima konačne usklađenosti. AMLR, kao uredba, primjenjivat će se izravno u svim državama članicama, dok će AMLD6 definirati minimalne zahtjeve za nacionalni prijenos.

Kako bi se učinkovito pripremili, institucije bi trebale:

• Provesti analizu odstupanja u odnosu na zahtjeve AMLR-a i AMLD6.

• Procijeniti sposobnosti upravljanja podacima, praćenja transakcija i izvješćivanja radi usklađivanja s nadolazećim tehničkim standardima.

• Ojačati okvire upravljanja i dokumentacije kako bi osigurale spremnost za nadzor agencije AMLA.

• Pratiti razvoj smjernica agencije AMLA i nacionalnih zakona o prijenosu u razdoblju do 2027.

Iako će potpuna jasnoća nastupiti tek nakon što države članice prenesu AMLD6 i AMLA izda svoje tehničke standarde, rana priprema može smanjiti troškove usklađivanja i izbjeći operativni pritisak u zadnji tren.

4. Izgledi

Paket AML označava dosad najsveobuhvatniju reformu sustava EU-a za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma. Uvođenjem jedinstvenih pravila, centraliziranog nadzora i moderniziranog obuhvata – uključujući digitalnu imovinu i netradicionalne sektore – EU nastoji stvoriti dosljedan i učinkovitiji okvir za borbu protiv financijskog kriminala. Za obveznike, nadolazeće godine predstavljaju ključno razdoblje za pripremu na stroži nadzor, veću transparentnost i dublju regulatornu integraciju diljem Europe.