OFAC sankcije

Što je OFAC?

OFAC je kratica za Ured za kontrolu strane imovine (Office of Foreign Assets Control), odjel Ministarstva financija SAD-a odgovoran za administriranje i provedbu gospodarskih i trgovinskih sankcija temeljenih na vanjskopolitičkim ciljevima i nacionalnoj sigurnosti SAD-a.

Sankcije OFAC-a usmjerene su na:

  • Sprječavanje financiranja terorizma i širenja oružja,

  • Suzbijanje trgovine narkoticima, kršenja ljudskih prava i korupcije, te

  • Potporu vanjskopolitičkim ciljevima SAD-a, kao što su promicanje demokracije ili odvraćanje od agresije.

U praksi, OFAC ograničava ili zabranjuje financijske i komercijalne transakcije s određenim zemljama, režimima, subjektima i pojedincima koji ugrožavaju stabilnost SAD-a ili globalnu stabilnost.

Pravni okvir i ovlasti

OFAC svoje ovlasti crpi prvenstveno iz:

  • Zakona o trgovini s neprijateljem (Trading with the Enemy Act – TWEA),

  • Zakona o međunarodnim izvanrednim gospodarskim ovlastima (International Emergency Economic Powers Act – IEEPA), i

  • Izvršnih uredbi koje izdaje predsjednik Sjedinjenih Američkih Država.

Ovi zakoni omogućuju vladi SAD-a uvođenje gospodarskih ograničenja kao odgovor na prijetnje nacionalnoj sigurnosti, vanjskoj politici ili gospodarstvu.
Nakon što je program sankcija uspostavljen, OFAC ga provodi kroz propise kodificirane u Naslovu 31 Zakonika saveznih propisa (CFR).

Vrste sankcija OFAC-a

OFAC provodi niz programa sankcija, uključujući:

  • Sveobuhvatne sankcije prema zemljama: One zabranjuju gotovo svu trgovinu i financijsko poslovanje s ciljanim jurisdikcijama (npr. Sjeverna Koreja, Iran, Sirija).

  • Sankcije temeljene na popisima ili ciljane sankcije: One se primjenjuju na određene pojedince, tvrtke, plovila ili organizacije—bez obzira na to gdje se nalaze—koji su označeni na OFAC-ovom popisu posebno označenih državljana i blokiranih osoba (SDN popis).

  • Sektorske sankcije: Usredotočene mjere koje ciljaju na određene sektore (npr. energetika, obrana, financije) gospodarstva neke zemlje, kao što su one primijenjene na Rusiju.

  • Sekundarne sankcije: Primjenjuju se na osobe ili tvrtke koje nisu iz SAD-a, a koje svjesno provode određene transakcije sa sankcioniranim stranama, čime se učinkovito proširuju američke sankcije izvan njezinih granica.

SDN popis i drugi popisi sankcija

OFAC objavljuje nekoliko popisa sankcija koje institucije moraju nadzirati, uključujući:

  • SDN popis (Posebno označeni državljani i blokirane osobe) – pojedinci i subjekti čija je imovina blokirana i s kojima je američkim osobama općenito zabranjeno poslovanje.

  • Popisi koji nisu SDN – kao što su popis SSI (Identifikacije sektorskih sankcija), popis FSE (Izbjegavači stranih sankcija) i drugi povezani s posebnim programima.

Kako funkcioniraju sankcije OFAC-a

Kada su pojedinac, subjekt ili jurisdikcija sankcionirani:

  • Sva imovina i udjeli u imovini unutar nadležnosti SAD-a su blokirani (zamrznuti).

  • Nijedna američka osoba — uključujući državljane, stalne stanovnike, tvrtke osnovane u SAD-u ili strane podružnice američkih subjekata — ne smije s njima poslovati.

  • Transakcije u američkim dolarima često potpadaju pod nadležnost OFAC-a, čak i ako nijedna strana nije u SAD-u, jer se dolarske transakcije obično obrađuju kroz američke korespondentne banke.

To znači da strane banke i tvrtke također mogu biti izložene provedbi OFAC-a ako obrađuju transakcije koje prolaze kroz američki financijski sustav.

Obveze usklađenosti

Tko se mora pridržavati sankcija OFAC-a?

  • Sve američke osobe (državljani, stanovnici i tvrtke),

  • Strane podružnice ili ogranci američkih subjekata, i

  • Institucije koje nisu iz SAD-a, a sudjeluju u transakcijama koje uključuju američku financijsku infrastrukturu ili robu američkog podrijetla.

Svi takvi subjekti moraju:

  • Provjeravati klijente, dobavljače i transakcije prema popisima OFAC-a,

  • Blokirati ili odbiti zabranjene transakcije, i

  • Prijaviti blokiranu imovinu i odbijanja OFAC-u u roku od 10 radnih dana.

Snažan program usklađenosti s OFAC-om obično uključuje:

  • Automatizirane sustave za provjeru sankcija,

  • Postupke eskalacije i istrage za potencijalna podudaranja,

  • Procese vođenja evidencije i izvješćivanja, i

  • Obuku zaposlenika i interne revizije.

Kazne i provedba

Kršenje sankcija OFAC-a može dovesti do teških posljedica:

  • Građanskopravne kazne u iznosu do stotina tisuća dolara po prekršaju,

  • Kaznene sankcije uključujući zatvorsku kaznu,

  • Gubitak bankarskih licenci ili izvoznih povlastica, i

  • Reputacijska šteta i regulatorna ograničenja.

OFAC primjenjuje standard „stroge odgovornosti” — što znači da do kršenja može doći čak i bez namjere ili znanja.
Međutim, OFAC uzima u obzir snagu tvrtkinog Programa usklađenosti sa sankcijama (SCP) pri određivanju kazni.

Licenciranje i izuzeća OFAC-a

Određene su transakcije izuzete ili odobrene putem:

  • Općih licenci – unaprijed odobrenih kategorija transakcija (npr. humanitarna pomoć, doznake, novinarstvo).

  • Posebnih licenci – koje OFAC dodjeljuje na zahtjev, dopuštajući ograničene aktivnosti koje bi inače bile zabranjene.

Podnositelji zahtjeva moraju dostaviti detaljna obrazloženja, a licence se izdaju samo pod strogim nadzorom.

Globalni doseg i koordinacija

Sankcije OFAC-a imaju globalni utjecaj zbog dominacije američkog dolara i američkog financijskog sustava.
Čak i institucije koje nisu iz SAD-a često se moraju uskladiti ili provesti „smanjenje rizika” kako bi izbjegle izloženost sekundarnim sankcijama.

OFAC često koordinira s partnerima kao što su Europska unija, Ujedinjena Kraljevina i Ujedinjeni narodi kako bi se osiguralo usklađivanje međunarodnih mjera sankcija.

Zašto su sankcije OFAC-a važne za stručnjake za usklađenost

Razumijevanje sankcija OFAC-a ključno je za svakoga tko radi u bankarstvu, fintechu, trgovinskom financiranju, kriptovalutama ili usklađenosti.
Jedan propust može dovesti do ozbiljnih regulatornih mjera, kao što se vidi u medijski popraćenim slučajevima provedbe koji uključuju globalne banke i korporacije.

Korisni resursi